Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое расчетный счет и зачем он нужен». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Расчетный счет — это учетная запись, созданная в банке с целью проведения финансовых операций коммерческого или хозяйственного назначения, а также для учета средств. Его оформление является обязательным для всех государственных и частных организаций.
Расчетный и лицевой счет: отличия
Итак, основная разница между двумя видами счетов, которые клиенты открывают в банках, заключается в следующем:
- в отличие от расчетного счета, лицевой не позволяет проводить денежных операций по ведению коммерческой деятельности;
- используется только для осуществления расходов, не связанных с предпринимательской деятельностью: оплата мобильной связи, услуг ЖКХ, открытие вкладов и их пополнение, приобретения валюты, получение кредитных средств, выдача заработной платы и так далее.
Расчетный счет, в отличие от лицевого, обладает следующими характеристиками:
- используется исключительно для ведения предпринимательской деятельности (осуществления платежей, получения оплаты за оказанные услуги или проданные товары на регулярной основе);
- предоставляет владельцу возможность осуществлять платежные операции с других банковских счетов;
- открывается только юридическим лицам и предпринимателям;
- при необходимости может использоваться для хранения средств, что является функцией лицевого счета;
- расчетные счета открываются клиентам только в банках. В отличие от них, лицевые могут открываться у операторов мобильной связи, в страховых компаниях и т.д.
Какие операции можно совершать после регистрации счета
- Приходные. Вы можете передать реквизиты контрагентам, чтобы они могли напрямую переводить вам денежные средства.
- Расходные. Переводы любым контрагентам, физическим и юридическим лицам, совершение платежей (аренда, коммунальные услуги, связь, интернет и пр.), внесение платежей в ФНС и ПФР.
- Обналичивание. Некоторые банки, например, Альфа Банк, выпускают для этого специальную карту: клиент использует любой банкомат для внесения и снятия наличных.
- Валютные операции. Можно открывать счета в разных валютах, совершать конвертацию, отправлять деньги зарубежным партнерам.
- Подключение кредитов, кредитных линий, открытие депозитов.
- Подключение к зарплатному проекту, перевод заплаты сотрудникам напрямую со счета фирмы или ИП.
Расшифровка банковского 20-значного идентификатора
И лицевой счет, и расчетный формируются не случайно, а по определенной логике. Цифровая комбинация включает несколько групп, каждая из которых имеет свое значение:
-
Первые три символа — код собственника идентификатора. Так, государственным структурам присвоены комбинации 405 и 406, юрлицам — 407, ИП и физическим лицам — 408.
-
Следующие две цифры необходимы для уточнения специфики деятельности компании.
-
Шестая, седьмая и восьмая цифры кодируют валюту. Расчеты в рублях обозначаются комбинацией 810 для внутренних операций, 634 — для международных. Если транзакции совершаются в долларах, ставится код 840, в евро — 978.
-
Девятый символ необходим для проверки корректности указания счета при расчетах.
-
Комбинация с 10-ю по 13-ю цифры отражает номер банковского подразделения, где открыт и обслуживается счет.
-
В конце указывается 7-значный уникальный код клиента, он же — порядковый номер счета.
В чем разница между лицевым и расчетным счетом?
Чтобы понять отличия расчетного и лицевого счетов, стоит еще раз кратко упомянуть особенности каждого из них.
Расчетный счет:
- открывается для коммерческой деятельности;
- чаще открывается ИП и организациями;
- нужен большой список документов для открытия;
- строгий контроль за операциями со стороны госорганов.
Лицевой счет:
- используется для личных целей;
- чаще открывается физическими лицами;
- минимальные требования к документам, иногда достаточно одного паспорта;
- менее тщательный контроль со стороны государственных структур.
Отличия между лицевым и расчетным счетами
Несмотря на то, что и лицевой и расчетный счета состоят из 20 цифр, используются для проведения и учета различных денежных операций, между ними есть существенная разница. Лицевой счет используется физ. лицами для решения вопросов частного характера (оплаты товаров и услуг, погашение кредиторской задолженности, переводы денежных средств родственникам или друзьям). Расчетный счет необходим юр. лицам или физ. лицам только для осуществления коммерческой деятельности.
Расчетный счет отличается от лицевого рядом характеристик:
- Р/с могут открыть только юр. лица и предприниматели;
- Р/с предоставляет возможность осуществлять взаиморасчеты с другими финансовыми учреждениями.
Чтобы не платить деньги за открытие или обслуживание расчетного счета, некоторые ИП используют в своей деятельности лицевой счет. Однако при обнаружении регулярных поступлений по л/с, банк блокирует такие операции и прекращает отношения с клиентом. Это связано с тем, что действующим законодательством банковским учреждениям предписана функция отслеживания денежных оборотов и контроль правильности ведения кассовых операций. Обо всех подозрительных операциях банк передает информацию в налоговые органы. Для клиента подобные нарушения чреваты административной ответственностью.
Чем отличается номер карты и номер счета
Номер карты — это числовой набор, расположенный на лицевой стороне пластика. Это строго индивидуальный номер, другого точно такого же нет. Обычно набор состоит из 16-ти цифр. У некоторых граждан до сих пор имеются на руках карты Маэстро, их номер состоит из 18 знаков.
Фактически это числовой набор, который привязан к конкретному банку, к конкретному человеку и именно этой карте. Его можно использовать для выполнения некоторых финансовых операций, например, для получения переводов.
Номер счета — это уже часть банковских реквизитов. Именно к счетам банки привязывают карточные продукты, часто называя их карточными счетами. У любого пластика есть и номер, и счет, как часть реквизитов. Полные реквизиты обычно используются для передачи в какие-то инстанции, для получения переводов от юридических лиц.
Номер карты и расчетный счет — это разные реквизиты, но они вместе принадлежат карточке. Совершать приходные операции можно и по тому, и по другому.
Определение расчетного, действующего для всех, банковского счета клиента: что это за продукт и для чего
В реквизитах любой компании можно найти строчку — р/с. Этот вопрос появляется у большинства начинающих предпринимателей, которые только собрались взаимодействовать с крупным бизнесом.
Еще при регистрации юрлица, а иногда и ИП, обязательным будет открытие и функционирование р/с. Большинство банков предлагает по несколько разных программ обслуживания, среди которых смогут себе подобрать удобный тариф как огромные корпорации, так и мелкие, начинающие предприятия. Сложно только разобраться, что с ним делать.
Расчетные счета открываются организациями для разных целей — хранения денежных средств, расчетов с контрагентами и платежей, связанных с деятельностью.
Это основной способ, чтобы идентифицировать конкретное ИП или фирму, ведь каждому р/с присваивается свой уникальный номер учетной записи. Это важная часть банковских реквизитов.
Кроме того, это инструмент для ведения коммерческой деятельности. Сюда приходит вся выручка, отсюда отправляются налоги и взносы в государственный фонд, а также все остальные операции. Давайте подробнее остановимся на этом вопросе.
Что такое расчетный счет
Bs уже писали подробную статью, о том, что такое расчетный счет. Под этим термином понимают 20-значный номер учетной записи клиента, предназначенный для ведения коммерческой деятельности. Таким образом, только ИП, юр. лица или физ. лица, которые занимаются частной практикой (нотариусы и адвокаты), могут стать его владельцами. Если номер лицевого счета обычно начинается на 40817 или 40820, то расчетный счет — на 40702 или 40802.
Поскольку расчетный счет открывается для коммерческих целей, основными операциями по счету являются осуществление расчетов с контрагентами, получение выплат от покупателей, перечисление зарплаты и иных выплат своим сотрудникам, платежи в бюджет и пр. Кроме того, через этот счет погашаются кредитные обязательства и оплачиваются банковские комиссии.
Чтобы подать заявку на открытие расчетного счета, организации или ИП в качестве основных документов потребуются учредительные документы, выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, паспорт, карточка с образцом подписей и печатью, заявление на открытие счета.
Разница между расчетным и лицевым счетами
Использование счетов отличается по сфере применения: если для р/с это только банковские операции, то для л/с, помимо финансового сектора, это могут быть мобильные сети, ЖКХ, услуги страхования и т.д. Из этого следует, что р/с и л/с — не одно и то же, разница между ними очевидна.
Функционал текущего счета:
- Не предназначен для проведения банковских операций, связанных с коммерческой деятельностью.
- Используется для решения финансовых вопросов в частной жизни клиента (оплата коммунальных услуг, штрафов, мобильной связи, получение пенсий, пособий, зарплаты и т.д.).
- Открытие вкладов, покупка валюты, получение кредита.
В отличие от лицевого р/с используется в следующих случаях:
- для проведения операций, связанных с предпринимательской деятельностью на постоянной основе;
- позволяет проводить транзакции с других банковских счетов;
- оформляется только для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц;
- доступен только клиентам банковских учреждений.
Можно ли использовать лицевой счет в качестве расчетного
Некоторые индивидуальные предприниматели используют л/с для ведения бизнес-расчетов в целях экономии денежных средств на расчетно-кассовое обслуживание. Их привлекает и отсутствие лимита на использование финансов. И хотя транзакции по текущим банковским счетам осуществляются без ограничения, такие действия противоречат установленным правилам Центробанка, запрещающим проводить по личным счетам поступления от предпринимательской деятельности.
Если предприниматель работает только за наличный расчет с применением кассового аппарата или бланков строгой отчетности, то можно обойтись и без открытия р/с. Но на практике такие случае встречаются редко, так как покупатели товаров и услуг оплачивают их при помощи банковских карт. А прием денег по безналу подразумевает наличие расчетного счета, на который зачисляются средства по таким операциям.
Л/с для проведения операций по безналичной оплате не подойдет, поскольку в договоре открытия личного счета есть формулировка «не для ведения коммерческой деятельности». Поэтому банк имеет право заблокировать карту физлица до выяснения происхождения денежных средств, которые на нее поступают.
Пока никаких штрафных санкций за «нецелевое использование» л/с не предусмотрено, чем и пользуются недобросовестные ИП. Поступая таким образом, следует помнить о возможных рисках.
Например, если в платежке указано «ИП Курочкин» вместо «Курочкин», банк заблокирует транзакцию с такой формулировкой: «Невозможно провести платеж, так как имя получателя не совпадает с держателем счета».
Работая только за наличный расчет или пользуясь текущим счетом физлица, предприниматели себя ограничивают в возможностях. Если партнеры предпринимателя — физические лица, они могут отказаться переводить оплату на л/с по причине того, что в этом случае ФНС считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога, который перечисляется в бюджет.
Какие документы надо подготовить для открытия р/с
| ИП | Юридические лица |
| свидетельство о получении статуса ИП | Документ, подтверждающий регистрацию компании в качестве ЮЛ |
| паспорт | Справка из ЕГРЮЛ |
| справка из ЕГРИП | Документ о назначении на должность руководителя, главного бухгалтера |
| справка о постановке на учет в ФНС | Учредительный договор |
| документ, подтверждающий присвоение кода статистики Росстата | Справка из Росстата |
| Паспортные данные и печать (если она есть) |
Как узнать расчетный счет Сбербанка
В наши дни все более популярным становится использование банковских платежных карточек, что связано с простотой и удобством их применения.
При помощи пластиковой карты, не имея наличности в кармане, можно оплатить за телефон, Интернет, произвести оплату за товары и продукты в магазине.
В процессе длительной эксплуатации пластиковой карты возникает ряд вопросов по надежности ее применения.
Все типы банковских карт располагают свойствами хранения определенной информации, которые используются различными программами при обслуживании владельцев карточек.
К примеру, магнитная полоса на карте, предоставляет возможность для записи на нее информации и последующего считывания записанных данных при совершении операций с пластиковыми картами. Применяются для этих целей специальные устройства.
Для усиления безопасности применения пластиковых карт в платежных структурах, информация, нанесенная на магнитной полосе, представляет сугубо идентификационный характер, при этом в ней отсутствуют показатели сумм денежных остатков. Идентифицируется, в основном, владелец карты, присвоенный ему номер карточного счета, эмитент карточек, срок использования, дата выпуска карты.
Для оформления пластиковой карты сбербанка нужно обратиться в его отделение по месту жительства, при обращении необходимо иметь справку о присвоении ИНН и паспорт.
Представляется возможным открыть карточный счет в рублях и в валюте.
После проверки финансового состояния клиента принимает банк решение о выдаче ему пластиковой карты. При этом заключается договор между банком и получателем платежной карты, который устанавливает порядок взимания комиссионных за услуги банка, оплаты и получения процентов.
Для учета операций проводимых с помощью платежной пластиковой карты используется расчетный счет карты. Расчетный счет карты указан в письме банка с ПИН кодом, которое выдается совместно с картой.
Пользоваться банковской пластиковой картой, предоставлено право лишь лицу, указанному на лицевой стороне карты.
Для перечисления денег на банковскую карту Сбербанка возникает уместный вопрос: как узнать расчетный счет карты? Номер, выбитый на лицевой стороне карты, не представляет собой номер счета. На карте указывается ее номер.
Расчетный счет карты сбербанка можно уточнить, выполнив следующие действия:
1. Прийти в отделение банка, в котором банковская карточка вам была выдана, предъявить паспорт и свою карту, и попросить распечатать реквизиты карты, необходимые вам для перечисления денег на карточный счет.
2. Можно отправить банку запрос по электронной почте с просьбой отправки ответа с реквизитами пластиковой платежной карты Сбербанка, при этом указать номер карты, фамилию, имя отчество и номер отделения, в котором была выдана пластиковая карта.
3. Позвонить по телефону горячей линии Сбербанка с просьбой предоставить вам реквизиты пластиковой карты. Работник банка при этом может спросить про кодовое слово, которое указывалось вами при получении карты.
Отличие Расчетного счета от Лицевого
Несмотря на то, что понятие лицевого и расчетного счетов кажется идентичным по значению, они имеют существенные различия.
| Лицевой счет | Расчетный счет |
|---|---|
| Открывается в основном физическим лицам | Регистрируется в основном на индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, компаний и организаций |
| Не используется для расчета между контрагентами и получения переводов | Используется в качестве инструмента при ведении коммерческой деятельности |
| Оптимально использовать для сделок на крупные денежные суммы | Иногда может играть роль лицевого счета |
| Может решать множество задач – оплата налоговых сборов, услуг связи, и т.д. | Можно открыть только в финансовой организации в отличие от лицевого (может открываться страховыми компаниями, налоговыми органами, и т.д.) |
| Позволяет получать и отправлять денежные средства партнерам по бизнесу, и т.д. |
Для чего разделены расчётный и лицевой счета?
Расчётный счёт и лицевой счёт применительно к счету в банке по сути одно и то же, только в целом расчетным счетом называется счет юридического лица, а лицевым счетом — счет физического лица.
Обычно вопрос про лицевой счет и в чем разница между расчетным и лицевым счетом задают физические лица, которых просят предоставить реквизиты своего банковского счета (карты)
При оформлении банковской карты, то есть заключении договора с банком, в банке открывается счет, ключом к которому и является банковская карта. Владелец счета может пользоваться счетом как при помощи карты, так и без карты, придя с паспортом в отделении банка.
К договору с банком обычно прилагаются реквизиты счета карты, в которых и написан лицевой счет, также можно узнать реквизиты счета карты в интернет-банке.
Многие путают счет карты с номером карты.
Счет карты указан в реквизитах и всегда состоит из 20 цифр.
Номер карты написан на самой карте, состоит чаще всего из 16 или 18 цифр.
Пример реквизитов банковской карты Сбербанка, где указан номер счета карты, то есть лицевой счет. Так выглядят реквизиты, выдаваемые в Сбербанке в 2018 году.