Как выбрать банк для открытия счета ИП

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как выбрать банк для открытия счета ИП». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

Можно ли ИП не открывать расчетный счет?

Да, можно. Вы можете легко обойтись без открытия расчетного счета, если юридические лица, которые будут вам платить за товары, работы или услуги, готовы оплачивать наличными (а вы, в свою очередь, будете использовать онлайн-кассу) и эти платежи будут в пределах 100 000 рублей в день от каждого из них. Можно, конечно, бить чеки каждый день, но какое юридическое лицо захочет расставаться с наличными — да еще каждый день, да еще в такой большой сумме?

Если вы осуществляете такой вид деятельности, который позволяет вам обходиться без применения эквайринга (средства платежей, позволяющего принимать оплату пластиковыми картами), то вам расчетный счет тоже не нужен. В сегменте В2С сейчас это встречается крайне редко. Общество развивается таким образом, что расчеты наличными вытесняются «пластиком», и скоро мест, где не принимают карты к оплате, не останется вовсе. К этому ведут и реклама банков, и деятельность Центрального Банка России, и Росфинмониторинга, и Федеральной налоговой службы.

Какие налоги входят в ЕНП

С помощью Единого платежа можно закрывать:

• налоги;
• авансовые платежи;
• страховые, кроме взносов на травматизм;
• штрафы;
• недоимки;
• пени и проценты;
• торговый сбор.

Как на ЕНП, так и на конкретный КБК можно заплатить:

• налог на профессиональный доход;
• сборы за пользование объектами животного мира;
• сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов;
• утилизационный сбор;
• страховые взносы за периоды до 01.01.2017.

На конкретные КБК по-прежнему уплачиваются:

• взносы на травматизм;
• НДФЛ с выплат иностранцам с патентом;
• различные виды пошлин;
• административные штрафы.

Можно выделить такие преимущества новой системы:

• меньше ошибок при заполнении платежных поручений. Например, в налоговую каждый год поступает 30 млн неправильно заполненных платежек;
• переплата автоматически идет на будущие платежи и для этого не надо писать дополнительные заявления, чтобы ее учесть;
• перечислять деньги на ЕНС можно, когда удобно. Главное, чтобы к сроку уплаты на счете было достаточно денег, а в налоговой — отчетность или уведомление.

При этом есть неудобные моменты:

• налогоплательщик самостоятельно рассчитывает налоги, сборы и взносы и присылать в налоговую уведомление;
• деньги списываются со счета пропорционально и повлиять на это нельзя. Например, если есть задолженность, с которой предприниматель не согласен, то налоговая все равно ее спишет в первую очередь;
• если на счете недостаточно денег, инспекторы сами распределят их пропорционально всем обязательствам. В итоге задолженность может быть сразу по нескольким налогам, взносам и сборам.

Право на работу без расчетного счета: правовой аспект

Согласно НК РФ индивидуальные предприниматели имеют право на открытие расчетного счета для ведения бизнеса. Воспользоваться данным правом или нет, каждый ИП решает для себя сам. Чтобы принять правильное решение, необходимо ознакомиться с преимуществами наличия счета, а также реально оценить масштабы планируемого дела.

Открытие расчетного счета возможно после выполнения всех регистрационных действий, поскольку основанием для реализации процедуры является свидетельство о госрегистрации лица в качестве ИП, подтверждающее его постановку на налоговый учет. Только после предъявления данного документа сотрудники банка вправе выполнить необходимые для создания р/с действия.

Нарушение установленного законодательством порядка влечет за собой привлечение виновного лица к юридической ответственности. Так, открытие расчетного счета без наличия свидетельства является основанием для привлечения финансового учреждения, незаконно реализовавшего процедуру, к административной ответственности в виде штрафа.

Дополнительная информация! Размер штрафа регламентирован соответствующими нормативно-правовыми актами и на данный момент составляет 20 тысяч рублей.

Как предпринимателю пользоваться расчетным счетом?

Наличие расчетного счета — это возможность полноценного ведения бизнеса и даже его расширения. Доходы и расходы становится удобнее планировать, налоги выплачиваются более оперативно, можно работать с контрагентами по безналу, принимать от клиентов пластиковые карты.

Расчетно-кассовое обслуживание также позволяет:

• постоянно контролировать баланс по счету;
• хранить деньги в безопасности;
• вносить средства на счет и обналичивать их;
• получать проценты от размещения средств на счете;
• переводить средства физлицам.

Это — основные возможности, которые предоставляет расчетный счет. При этом банки предлагают массу дополнительных возможностей и целые пакеты услуг для ИП в зависимости от специфики их деятельности. Вот некоторые примеры:

• Зарплатные проекты. ИП может выплачивать зарплату и отпускные своим сотрудникам, оплачивать больничные листы на предоставленные банком дебетовые карты.
• Корпоративные карты. Это специальные банковские карты, при помощи которых ИП и его сотрудники могут расплачиваться средствами с расчетного счета.
• Кредиты. Кредитование бизнес-клиентов возможно на льготных условиях: сниженная ставка, более крупный лимит, специальные условия возврата задолженности.
• Эквайринг и интернет-эквайринг. Возможность принимать оплату картами через терминал банка или в интернете соответственно.
• Валютный контроль. Если ИП совершает транзакции в иностранных валютах, такая услуга поможет безопасно взаимодействовать с контрагентами.

При выборе банка и тарифа мы рекомендуем обращать внимание на такие нюансы:

• Какие операции и в каком количестве вы будете совершать по счету. Оценка этого параметра должна лежать в основе выбора тарифного плана и банка.
• Старайтесь выбирать пакет, в который входят только действительно необходимые вам услуги. К примеру, не переплачивайте за услуги интернет-эквайринга, если у вас вообще нет сайта и принимать платежи онлайн вы даже не планируете.
• Работаете в интернете или собираетесь активно продвигать себя онлайн? Обращайте внимание на современные технологичные банки, которые понимают, что нужно вам и вашим клиентам. Как минимум вы получите удобное дистанционное обслуживание и качественную техподдержку.
• Читайте больше отзывов от ИП в интернете, учитесь отсекать написанные по заказу. Только реальный клиентский опыт поможет понять, как быстро банк реагирует на запросы ИП, как разрешает сложные ситуации с клиентами и т.п.

Вы можете не регистрироваться в качестве ИП, а оформиться как самозанятый, если соответствуете следующим условиям:

• ведете бизнес самостоятельно без наемного персонала;
• не продаете подакцизные товары;
• не занимаетесь добычей полезных ископаемых;
• не перепродаете товары, имущество, кроме того, что используете для личных нужд;
• не ведете курьерскую деятельность;
• бизнес располагается в регионе, в котором разрешено работать самозанятым;
• по этой деятельности у вас нет работодателя, с которым заключен трудовой, агентский или договор поручения;
• не являетесь госслужащим, арбитражным управляющим, адвокатом, медиатором, оценщиком;
• годовой доход по данной деятельности не больше 2,4 млн. руб.

Нужен ли расчетный счет при открытии ИП

Оформить р/с, не являясь ИП или ООО нельзя. Сначала вы создаете компанию и только после этого оформляете счет в банке. Налоговую о создании нового счета уведомляет кредитно-финансовая организация, вам этого делать не нужно.

Итак, если открытие расчетного счета для ИП — это не требование закона, тогда можно ли обойтись без него в первое время? Вполне можно, однако, это не всегда удобно.

Дело в том, что открытие р/с происходит не сразу, на это потребуется от нескольких часов до нескольких дней. Если у вас появился крупный заказчик и вам нужно получить от него денежный перевод на сумму свыше лимита, а счета у вас нет, тогда придется ждать его открытия либо просить контрагента разделить договор на несколько частей. Как мы рассматривали выше, последний вариант устраивает не всех.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Многие начинающие предприниматели задаются вопросом, можно ли не открывать расчетный счет, ведь за его ведение необходимо платить банку. Законодательство позволяет не иметь ИП отдельного счета для бизнеса, хотя это и накладывает некоторые ограничения. Например, его надо оформлять для работы с любым крупным заказчиком или для подписания государственных контрактов. Лучше решить для себя, понадобится ли расчетный счет именно в вашей в работе, а не искать ответ на вопрос, обязателен он или нет для предпринимателя.

Также прочитайте: Как получить кредит для малого бизнеса от государства

Вполне можно обойтись без расчетного счета в следующих ситуациях:

• обороты предпринимателя небольшие;
• расчеты с другими предпринимателями и организациями сведены к минимуму;
• расчеты с физ. лицами обходятся без применения безналичных платежей и банковских карт.

Основные преимущества подключения к РКО

Подключение к расчетно-кассовому обслуживанию упрощает ведение бизнеса, расширяет перечень возможных контрагентов, повышает выручку и прибыль. Для чего нужен расчетный счет для ИП:

• проведение расчетов с любыми контрагентами, как с небольшими компаниями, так и с крупными корпорациями;
• упрощенное проведение платежей через онлайн-банк: за аренду, коммунальные услуги, за кредиты, лизинг и пр.;
• возможность получения других банковских услуг на привлекательных условиях: депозиты, кредиты, валютный контроль, операции обмена валюты и пр.;
• возможность принятия платежей от клиентов с карт с помощью эквайринга: через стационарные терминалы, в интернет-магазинах, через переносные устройства (мобильный эквайринг);
• проведение бюджетных платежей: в ПФР, в ФНС и пр.;
• экономия времени предпринимателя, возможность совершения финансовых операций через онлайн-банк в любое время суток;
• многие банки создают специальные онлайн-сервисы для бизнеса с возможностью интеграции с облачной бухгалтерией;
• подключение к зарплатным проектам с хорошими условиями для сотрудников и выдачей им дебетовых карт с бесплатным обслуживанием.

Банки разрабатывают линейки тарифов на обслуживание. Есть варианты для начинающих предпринимателей и для более масштабного бизнеса. Многие организации не берут плату за обслуживание счета по стартовым тарифам.

Использование личного счета ИП: последствия

В настоящее время ИП запрещено использовать личный счет в процессе коммерческой деятельности. Данное положение закреплено в Инструкции ЦБ №153-И.

Использование личного счета может нести такие последствия:

• При получении крупных сумм на счет вам придется ответить на вопросы службы безопасности (откуда эти деньги поступили). Банк может приостановить любые подозрительные операции.
• Бизнес-партнеры, заказчики и любые юр. лица редко переводят деньги на счет физ. лица, поскольку ФНС удерживает с таких операций 13% подоходного налога.
• Большинство безналичных операций среди участников коммерческой деятельности совершается на основании договора. При переводе средств на текущий счет такой договор становится недействительным, а расходы по сделке нелегко обосновать в налоговой.
• При ОСНО, УСН, ЕСХН ИП должен подтверждать расходы, связанные с коммерцией. При оплате с физ. счета ФНС не учтет их для снижения налоговой базы.

Зачем открывать расчётный счёт

Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.

Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.

Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.

В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке. Вопрос в другом – насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции. Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.

Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам кассовой дисциплины, которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы. Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег. Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.

О том, можно ли тратить на личные нужды деньги с расчётного счёта напрямую, не переводя их на карту физлица читайте здесь.

Каким индивидуальным предпринимателям необходим расчетный счет

Наша собеседница отмечает, что деятельности индивидуальных предпринимателей регулируется федеральным законодательством. Там нет такого, что ИП запрещено пользоваться банковскими картами и счетами, открытыми на физических лиц. Но, все-таки, иногда это не позволяет развернуть свой бизнес до желаемых масштабов.

— Расчетный счет необходим ИП для безналичных расчетов с контрагентами и приема электронных платежей через различные терминалы и интернет, — рассказывает Татьяна. — Личный счет, открытый на физлиц, для таких операций не годится. Да и банки к его использованию в бизнесе зачастую относятся критически, как и покупатели и контрагенты.

Важно помнить, что перевод крупной суммы денег, а также тендеры, госзакупки и оптовая торговля возможны только по безналичному расчету. Наличные расчеты с юридическими лицами ограничены суммой в 100 тысяч рублей. То есть, для крупных сделок без расчетного счета придется разграничивать платежи и заключать несколько договоров вместо одного. Это неудобно и невыгодно, ведь обналичивание денег повлечет за собой еще и расходы на комиссию.

— Не забывайте и о том, что наличие расчетного счета у ИП помогает ему формировать хороший имидж предпринимателя, а информация из банковских выписок увеличивает шансы на получение кредитов, — добавляет Шадрина.

Документы для открытия расчетного счета ИП в 2023 году

Для открытия расчетного счета ИП необходимо предоставить следующие документы:

1. Документ, удостоверяющий личность. Это может быть паспорт или другой документ, удостоверяющий личность и содержащий фотографию.

2. Свидетельство о государственной регистрации ИП. Это документ, подтверждающий, что вы зарегистрировались в качестве индивидуального предпринимателя и имеете право на ведение бизнеса.

3. Свидетельство о постановке на налоговый учет. Это документ, подтверждающий, что вы зарегистрировались в налоговой системе и имеете свой уникальный идентификационный номер.

4. Другие документы в зависимости от требований банка. Некоторые банки могут потребовать дополнительные документы, такие как выписки из реестра акционеров, договоры и соглашения, и другие документы.

При подаче документов на открытие расчетного счета ИП в банке, убедитесь, что вы предоставили все необходимые документы, указанные в требованиях банка. Также стоит уточнить, есть ли у банка какие-либо дополнительные требования, которые могут повлиять на процесс открытия счета.

Когда предпринимателю нужен счет в банке

В определенных случаях предпринимателю требуется наличие расчетного счета в банке. Рассмотрим необходимость в нем в зависимости от вида деятельности ИП:

1. Розничная торговля, общепит, оказание услуг населению. Предприниматель, занимающийся одним из указанных видов деятельности денежные средства принимает от покупателя, как правило, в виде наличности. И не всегда нуждается в расчетном счете. Однако, в настоящее время все больше физлиц переходят на оплату банковскими картами. Это связано с тем, что зарплату гражданам переводят на карты, на карту же им приходят пособия, пенсия или же они просто используют кредитки. Поэтому для удобства и привлечения большего числа покупателей предприниматели стремятся установить терминалы, осуществляющие расчеты при помощи банковских карт – это эквайринговые аппараты. При таких расчетах денежные средства сразу же поступают на счет ИП в банке. Поэтому, если предприниматель планирует не только наличные расчеты, но и прием банковских карт, то расчетный счет ему необходим.
2. Оптовая торговля. При оптовой торговле ИП осуществляет расчеты уже не с обычными гражданами, а с юридическими лицами и иными ИП. при этом, по требованию законодательства суммы расчетов наличными по одному договору не должна превышать 100 тыс. рублей. Соответственно, большую часть расчетов с поставщиками и заказчиками ИП производит по безналу. А значит и без расчетного счета ему в этом случае обойтись не получится.
3. Оказание услуг юрлицам и иным ИП. При таком виде деятельности предпринимателю будет более удобно осуществлять расчеты по безналу. Это связано в большей степени с требованиями контрагентов, так как не всегда им выгодно снимать деньги со своих счетов для того, чтобы провести оплату наличными. Поэтому они стараются выбирать таких партнеров, которые выставляют счета для оплаты по безналу. Соответственно, и предпринимателю более удобно будет открыть расчетный счет и не ограничиваться только теми контрагентами, которые готовы на оплату наличными.

Способы пополнения расчетного счета ИП

Порядок пополнения расчетного счета предпринимателя путем внесения своих денежных средств намного проще, чем такая же процедура для ООО.

Важно! Все средства, находящиеся на счете ИП являются его личными. То есть, распоряжаться данными средствами он вправе по своему усмотрению и на любые цели. ИП может снимать деньги, перечислять их на требуемые цели, а также пополнять свой счет.

Способы пополнения расчетного счета предпринимателя:

Способы пополнения расчетного счета ИП	Порядок действий
Внесение наличных через кассу своего банка	Это наиболее простой и удобный способ. Для такого пополнения ИП просто нужно обратиться в кассу своего банка и внести наличные на счет. Такой способ не ведет к увеличению затрат. При оформлении пополнения следует указать «пополнение за счет личных средств расчетного счета предпринимателя» или просто «внесение личных средств».
Внесение наличных через кассу другого банка	ИП следует помнить, что услуги «чужого» банка, обычно, требуют дополнительной оплаты. То есть предпринимателю за перевод денег из одного банка в другой нужно будет заплатить комиссию. Процент комиссии будет зависит от банка и он может оказаться достаточно значимым для ИП.
Перевод денежных средств с помощью платежной системы	Одним из видов платежных систем является Юнистрим. Таких систем достаточно много и ИП может выбрать ту, что наиболее удобна. Выбор осуществляется исходя из тарифов, предоставляемых системами перевода.
Внесение денег через банкомат	В любом отделении своего банка ИП может пополнить собственный счет путем внесения денежной наличности через банкомат.
Перевод денежных средств с личного счета физлица на расчетный счет предпринимателя	Такой перевод средств осуществляется за очень короткий промежуток времени (иногда несколько минут), а комиссия при этом не взимается. Актуален данный способ в том случае, если деньги на расчетном счете предпринимателю необходимы немедленно, например, для срочного заключения сделки.

Похожие записи:

• Комментарии к статье о превышении служебных полномочий
• Какие пособия на ребенка в Тюмени и Тюменской области в 2023 году
• Провоз багажа и ручной клади на рейсах «S7 Airlines»